Приказ Департамента финансов г. Москвы от 05.12.2013 N 262 "О внесении изменений в приложение к приказу Департамента финансов города Москвы от 21.01.2011 N 53 "Об утверждении порядка открытия и закрытия лицевых счетов финансовым органом города Москвы"
ПРАВИТЕЛЬСТВО МОСКВЫ
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ГОРОДА МОСКВЫ
ПРИКАЗ
от 5 декабря 2013 г. № 262
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПРИЛОЖЕНИЕ К ПРИКАЗУ ДЕПАРТАМЕНТА
ФИНАНСОВ ГОРОДА МОСКВЫ ОТ 21.01.2011 № 53 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ
ПОРЯДКА ОТКРЫТИЯ И ЗАКРЫТИЯ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ ФИНАНСОВЫМ
ОРГАНОМ ГОРОДА МОСКВЫ"
В целях приведения правовых актов Департамента финансов города Москвы в соответствие с законодательством Российской Федерации и города Москвы приказываю:
1. Внести изменения в приложение к приказу Департамента финансов города Москвы от 21.01.2011 № 53 "Об утверждении порядка открытия и закрытия лицевых счетов финансовым органом города Москвы":
1.1. Пункт 1.1 изложить в следующей редакции:
"1.1. Порядок открытия и закрытия лицевых счетов финансовым органом города Москвы (далее - Порядок) разработан в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, нормативными правовыми актами Российской Федерации и правовыми актами города Москвы.".
1.2. В пункте 1.2:
1.2.1. Второй и третий абзацы изложить в следующей редакции:
"Иной получатель бюджетных средств - получатель бюджетных средств, осуществляющий операции с бюджетными средствами (в том числе в иностранной валюте) на счете, открытом ему в учреждении Центрального банка Российской Федерации или кредитной организации.
Клиент - участник бюджетного процесса, а также неучастник бюджетного процесса, которому в установленном порядке в финансовом органе города Москвы открыты лицевые счета.".
1.2.2. Дополнить абзацем следующего содержания:
"Неучастники бюджетного процесса:
бюджетные учреждения;
автономные учреждения;
иные юридические лица, не являющиеся участниками бюджетного процесса (кроме бюджетных и автономных учреждений) (далее - иные неучастники бюджетного процесса)".
1.3. В пункте 2.1.1:
1.3.1. Подпункты 5, 8 и 10 исключить.
1.3.2. Подпункт 7 изложить в следующей редакции:
"7) лицевой счет, предназначенный для учета бюджетных ассигнований, полученных администратором источников финансирования дефицита бюджета города Москвы от главного администратора источников финансирования бюджета города Москвы, а также для отражения операций администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы по привлечению и погашению источников финансирования дефицита бюджета города Москвы (далее - лицевой счет администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы)".
1.3.3. В подпункте 12 слова "лицевой счет для учета операций" заменить на слова "лицевой счет иного получателя для учета операций".
1.4. В пункте 2.1.2 в первом абзаце слова "бюджетными учреждениями" заменить словами "неучастниками бюджетного процесса".
1.5. В пункте 2.1.3:
1.5.1. Первый абзац исключить.
1.5.2. Нумерацию подпунктов 1, 2, 3 изменить на 4, 5, 6 соответственно.
1.5.3. Дополнить подпунктом следующего содержания:
"7) лицевой счет, предназначенный для учета бюджетных инвестиций, предоставляемых иному неучастнику бюджетного процесса (далее - лицевой счет иного неучастника бюджетного процесса).".
1.6. В пункте 2.2.1:
1.6.1. Абзацы шесть, девять и одиннадцать исключить.
1.6.2. В абзаце тринадцать слова "лицевой счет" заменить на слова "лицевой счет иного получателя".
1.6.3. Дополнить абзацем следующего содержания:
"35 - лицевой счет иного неучастника бюджетного процесса;".
1.7. Пункт 2.2.2 изложить в следующей редакции:
"2.2.2. Код ведомства (с 3 по 5 разряд) указывается в соответствии с кодом, присвоенным органу государственной власти города Москвы в ведомственной структуре расходов бюджета города Москвы.
При открытии лицевого счета администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы указывается код главного администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы, определенный законом о бюджете города Москвы.
При открытии лицевого счета для учета операций, осуществляемого участником бюджетного процесса (кроме администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы), указывается код ведомства главного распорядителя, в ведении которого находится участник бюджетного процесса.
При открытии лицевого счета для учета операций, осуществляемых неучастником бюджетного процесса, указывается код ведомства органа государственной власти города Москвы, осуществляющего функции и полномочия учредителя в отношении данного неучастника бюджетного процесса.
При открытии лицевых счетов по учету средств бюджета внутригородского муниципального образования; средств, поступающих во временное распоряжение муниципального учреждения, а также средств муниципального бюджетного учреждения (муниципального автономного учреждения) в указанных разрядах указывается код "900".".
1.8. В пункте 2.2.3:
1.8.1. В абзацах два, три, четыре цифры "04" исключить.
1.8.2. Абзацы одиннадцать, двенадцать и тринадцать исключить.
1.8.3. В абзаце четырнадцать слова "(тип счета 26, 27, 30)" заменить на слова "(тип счета 21, 26, 27, 30)".
1.8.4. В абзацах пятнадцатом и шестнадцатом слова "(тип счета 26, 27, 30, 36)" заменить словами "(тип счета 21, 26, 27, 30, 36)".
1.8.5. В абзацах семнадцатом и восемнадцатом слова "(тип счета 26, 28, 36, 38)" заменить словами "(тип счета 21, 26, 28, 36, 38)".
1.8.6. В абзаце девятнадцатом слова "(тип счета 26, 28)" заменить словами "(тип счета 21, 26, 28)".
1.8.7. В абзаце двадцатом слова "(тип счета 28, 29)" заменить словами "(тип счета 21, 28, 29)".
1.8.8. В абзацах двадцать первом и двадцать втором слова "(тип счета 28, 29, 38)" заменить словами "(тип счета 21, 28, 29, 38)".
1.8.9. Абзацы с двадцать третьего по двадцать восьмой исключить.
1.8.10. Дополнить абзацами следующего содержания:
"60 - операции, связанные с предоставлением бюджетных инвестиций иным неучастникам бюджетного процесса городского уровня (тип счета 35);
61 - операции, связанные с предоставлением бюджетных инвестиций иным неучастникам бюджетного процесса окружного уровня (тип счета 35).".
1.9. В пункте 2.2.4 первый абзац изложить в следующей редакции:
"2.2.4. При учете операций, осуществляемых участниками бюджетного процесса и неучастниками бюджетного процесса, в четвертом поле (с 8 по 10 разряд) указывается код "000".
1.10. В пункте 2.2.5:
1.10.1. Абзац девятый исключить.
1.10.2. Дополнить абзацами следующего содержания:
"97 - Новомосковский административный округ города Москвы;
98 - Троицкий административный округ города Москвы.".
1.11. В пункте 2.2.6 второе предложение изложить в следующей редакции:
"При этом порядковые номера клиентов внутригородских муниципальных образований формируются обособленно.".
1.12. В пункте 3.1:
1.12.1. В подпункте "а" исключить слова "в Финансовом органе".
1.12.2. В подпункте "в" второе предложение исключить.
1.13. В пункте 3.3 слова "(получателя для обособленного подразделения)" исключить.
1.14. В пункте 3.7 слова "лицевой счет для учета операций" заменить на слова "лицевой счет иного получателя для учета операций".
1.15. Пункт 3.9 исключить.
1.16. В пункте 3.10 слова "и лицевого счета для учета некассовых операций," исключить.
1.17. В пункте 3.11 во втором абзаце после слова "Регламент" дополнить слово "(Договор)".
1.18. В пункте 3.12 слова "и бюджетную смету" исключить.
1.19. Пункт 3.13 изложить в следующей редакции:
"3.13. При открытии лицевого счета для учета операций, осуществляемых неучастником бюджетного процесса, финансовый орган заключает с клиентом либо Договор открытия и ведения счетов бюджетного учреждения (автономного учреждения) города Москвы (приложение 25), либо Договор открытия и ведения лицевого счета иного неучастника бюджетного процесса (приложение 26).".
1.20. В пункте 3.15 второй абзац изложить в следующей редакции:
"При этом несоответствие наименования клиента, указанного в Свидетельстве о постановке на учет юридического лица в налоговом органе или в документе о государственной регистрации юридического лица, в части прописных (заглавных) и строчных букв, вида кавычек и скобок, наличия (отсутствия) пробелов его учредительным документам не является основанием для возврата финансовым органом представленных документов.".
1.21. В пункте 3.16 исключить слова "временный", "временного".
1.22. Пункт 3.17 изложить в следующей редакции:
"3.17. Занесение информации об открытии лицевого счета в электронную базу данных осуществляется финансовым органом после подписания между клиентом и финансовым органом Регламента (Договора) открытия и ведения соответствующего лицевого счета.".
1.23. Пункт 3.18 исключить.
1.24. В пункте 3.19 слова "30 дней" заменить словами "30 календарных дней".
1.25. Пункт 3.21 изложить в следующей редакции:
"3.21. Финансовый орган после открытия, переоформления и закрытия соответствующего лицевого счета в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, сообщает об этом в налоговые органы по месту регистрации клиента, а также органы государственных внебюджетных фондов.".
1.26. Пункт 4.1:
1.26.1. Дополнить подпунктом следующего содержания:
"г) изменением подведомственности клиента;".
1.26.2. Подпункт "г" считать подпунктом "д".
1.27. Пункт 4.4 изложить в следующей редакции:
"4.4. На дату закрытия лицевого счета для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, а также лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения), отдельного лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения), лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения) для учета операций со средствами ОМС, лицевого счета иного неучастника бюджетного процесса финансовый орган и клиент должны произвести сверку движения и остатков сумм средств, поступивших и перечисленных. Результаты сверки оформляются Актом сверки поступлений и кассовых расходов по соответствующему лицевому счету (приложение 21).".
1.28. Пункт 4.7 изложить в следующей редакции:
"4.7. Лицевые счета клиентов закрываются при отсутствии на них учтенных показателей и остатка денежных средств на основании распоряжения руководителя финансового органа (уполномоченными руководителем лицами).
При наличии на закрываемом лицевом счете показателей отражение операций по счету прекращается (кроме операций по передаче показателей лицевых счетов и перечисления остатка денежных средств).
Не позднее пяти рабочих дней после передачи в установленном порядке в течение текущего финансового года показателей, отраженных на лицевом счете, осуществляется закрытие лицевого счета, открытого участнику бюджетного процесса (за исключением лицевого счета главного администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы).
При наличии на лицевом счете показателей, не переданных до конца текущего финансового года, закрытие лицевых счетов осуществляется не позднее пяти рабочих дней после завершения текущего финансового года на основании распоряжения руководителя финансового органа (уполномоченными руководителем лицами).".
1.29. В пункте 4.8 второй абзац изложить в следующей редакции:
"При закрытии лицевого счета для учета операций, осуществляемых участником бюджетного процесса (за исключением лицевого счета для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение), по окончании текущего финансового года акт сверки не оформляется.".
1.30. В пункте 5.3:
1.30.1. В подпунктах 5.3.3 и 5.3.4 слова "В поле" заменить на слова "В одном отведенном поле".
1.30.2. Дополнить подпунктом следующего содержания:
"5.3.3. Полное (сокращенное) наименование клиент указывает с учетом прописных (заглавных) и строчных букв, буквы "ё" и символа "N", наличия (отсутствия) пробелов, кавычек, скобок, знаков препинания.".
1.30.3. Подпункты 5.3.3, 5.3.4, 5.3.5 считать подпунктами 5.3.4, 5.3.5, 5.3.6 соответственно.
1.31. Пункт 5.7 дополнить абзацем следующего содержания:
"В незаполненных строках проставляются прочерки.".
1.32. Пункт 5.8 исключить.
1.33. В пункте 5.10 слова "главным бухгалтером клиента" заменить на "главным бухгалтером (уполномоченными руководителем лицами) клиента".
1.34. Раздел 5 дополнить пунктом следующего содержания:
"5.19. При электронном документообороте с использованием электронной подписи (далее - ЭП), осуществляемом в соответствии с соглашениями, заключаемыми между финансовым органом и клиентом, наличие образца подписи (подписей) уполномоченного лица (уполномоченных лиц), подписавшего (подписавших) ЭП электронный документ, в Карточке образцов подписей не требуется.".
1.35. В названии раздела 6 и пункте 6.1, а также в приложении 23 к Порядку открытия и закрытия лицевых счетов финансовым органом города Москвы слова "бюджетным и автономным учреждениям" заменить на слова "неучастникам бюджетного процесса".
1.36. В пункте 6.1 после слова "ведется" добавить слова "в электронном виде".
1.37. Пункты 6.3 и 6.6 исключить.
1.38. Приложение 1 к Порядку открытия и закрытия лицевых счетов финансовым органом города Москвы изложить в новой редакции согласно приложению 1 к настоящему приказу.
1.39. Приложение 3 к Порядку открытия и закрытия лицевых счетов финансовым органом города Москвы изложить в новой редакции согласно приложению 2 к настоящему приказу.
1.40. В приложениях 5 и 25 к Порядку открытия и закрытия лицевых счетов финансовым органом города Москвы в пункте 3.2 слова "4 листах" заменить на слова "3 листах".
1.41. В приложениях 6, 7, 11, 25 к Порядку открытия и закрытия лицевых счетов финансовым органом города Москвы в пункте 2.2.5, а также приложении 9 к Порядку открытия и закрытия лицевых счетов финансовым органом города Москвы в пункте 2.2.4 слово "(краткое)" исключить.
1.42. В приложении 7 к Порядку открытия и закрытия лицевых счетов финансовым органом города Москвы:
1.42.1. Пункт 2.2 дополнить подпунктом следующего содержания:
"2.2.2. Представляет бюджетные ассигнования и (или) лимиты бюджетных обязательств и изменения к ним, доведенные главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств.".
1.42.2. Подпункты 2.2.2, 2.2.3, 2.2.4, 2.2.5, 2.2.6, 2.2.7 считать подпунктами 2.2.3, 2.2.4, 2.2.5, 2.2.6, 2.2.7, 2.2.8 соответственно.
1.42.3. В пункте 3.2 слова "5 листах" заменить на слова "4 листах".
1.44. Приложения 10, 12, 13, 14, 15, 16, 20 к Порядку открытия и закрытия лицевых счетов финансовым органом города Москвы исключить.
1.45. В приложении 11 к Порядку открытия и закрытия лицевых счетов финансовым органом города Москвы в названии документа слово "Регламент" заменить на слова "Регламент (Договор)".
1.46. Приложение 17 к Порядку открытия и закрытия лицевых счетов финансовым органом города Москвы изложить в новой редакции согласно приложению 3 к настоящему приказу.
1.47. В приложении 23 к Порядку открытия и закрытия лицевых счетов финансовым органом города Москвы слова "бюджетного учреждения (автономного учреждения)" заменить на слова "неучастника бюджетного процесса".
1.48. Приложение 24 к Порядку открытия и закрытия лицевых счетов финансовым органом города Москвы изложить в новой редакции согласно приложению 4 к настоящему приказу.
2. Управлению информатизации Департамента финансов города Москвы обеспечить доработку и внедрение функционала прикладного программного обеспечения АИС УБП 1М Департамента финансов города Москвы с учетом изменений, определенных настоящим приказом.
3. Установить, что настоящий приказ вступает в силу с 1 января 2014 года.
4. Контроль за выполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя руководителя Департамента финансов города Москвы, начальника Московского городского казначейства Е.Н. Меньшова.
Министр Правительства Москвы,
руководитель Департамента
финансов города Москвы
Е.Ю. Зяббарова
Приложение 1
к приказу Департамента
финансов города Москвы
от 5 декабря 2013 г. № 262
Приложение 1
к Порядку открытия и закрытия
лицевых счетов финансовым
органом города Москвы
ЗАЯВЛЕНИЕ
на открытие лицевого счета
В _________________________________________________________________________
(наименование структурного подразделения Финансового органа)
___________________________________________________________________________
(наименование Клиента)
___________________________________________________________________________
(ИНН, КПП Клиента)
Прошу открыть лицевой счет ____________________________________________
(тип лицевого счета)
___________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________.
Приложение: 1. ____________________________________________________________
2. ____________________________________________________________
____________________________________________________________
____________________________________________________________
Руководитель ___________________ __________________________
подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер ___________________ __________________________
подпись расшифровка подписи
М.П.
"___" _____________ 20__ г.
___________________________________________________________________________
Отметка Финансового органа
Документы на открытие лицевого счета проверил:
Работник отдела _____________ _____________________ _______________
подпись расшифровка подписи дата
Открыть лицевой счет ______________________________________________________
(наименование Клиента)
_________________________________________________________________ разрешаю.
Руководитель _____________ _____________________ _______________
Финансового органа подпись расшифровка подписи дата
(уполномоченное им лицо)
Начальник Управления _____________ _____________________ _______________
(отдела) бухгалтерского подпись расшифровка подписи дата
учета и отчетности
Приложение 2
к приказу Департамента
финансов города Москвы
от 5 декабря 2013 г. № 262
Приложение 3
к Порядку открытия и закрытия
лицевых счетов финансовым
органом города Москвы
КАРТОЧКА
с образцами подписей и оттиска печати
Владелец счета
____________________________________________ ОТМЕТКА ФИНАНСОВОГО ОРГАНА
(полное наименование)*
____________________________________________
Адрес Разрешение на прием образцов
____________________________________________ подписей
тел. № _____________ Руководитель
Наименование главного распорядителя финансового органа
(распорядителя), учредителя (уполномоченные им лица) _____
____________________________________________
____________________________________________ "___" ______ 20__ г.
____________________________________________
Наименование финансового органа,
обслуживающего лицевой счет
____________________________________________
____________________________________________ ПРОЧИЕ ОТМЕТКИ
Местонахождение финансового органа
____________________________________________ ______________________________
Сообщаем образцы подписей и печати, которые ______________________________
просим считать обязательными при совершении ______________________________
операций по счету. Чеки и другие операции ______________________________
по счету ___________________________________
просим считать действительными при наличии
на них одной первой и одной второй подписей.
___________________________________________________________________________
_____________________________________________ Счет № _____________________
(сокращенное наименование владельца счета)*
Первая Должность Фамилия, имя, Образец Срок полномочий должностных
подпись отчество подписи лиц, временно пользующихся
правом первой либо второй
подписи
Образец оттиска печати
Вторая
подпись
Место для печати органа "__" ______ 20__ г.
государственной власти,
заверившего полномочия
и подписи
Руководитель __________
Главный бухгалтер _____
(уполномоченное
руководителем лицо)
Удостоверительная Полномочия и подписи руководителя и главного
надпись бухгалтера, действующих в соответствии с Уставом
нотариуса** (Положением), удостоверяю _____________________________
(должность и подпись
руководителя или заместителя
главного распорядителя
(распорядителя), учредителя)
________________________________
* Указывается наименование клиента (согласно Уставу (Положению), при отсутствии сокращенного наименования указывается полное наименование.
** Для учреждений, полномочия и подписи руководителя и главного бухгалтера которых не заверены главным распорядителем (распорядителем), учредителем.
Приложение 3
к приказу Департамента
финансов города Москвы
от 5 декабря 2013 г. № 262
Приложение 17
к Порядку открытия и закрытия
лицевых счетов финансовым
органом города Москвы
ЗАЯВЛЕНИЕ
на закрытие лицевого счета в Финансовом органе
от "___" __________ 20__ г.
___________________________________________________________________________
(наименование органа государственной власти, учреждения)
___________________________________________________________________________
(ИНН, КПП органа государственной власти, учреждения)
Просим закрыть лицевой счет ___________________________________________
(номер лицевого счета)
в связи с _________________________________________________________________
Остатки средств по счету перечислены на счет ______________________________
К заявлению прилагаются:
___________________________________________________________________________
(копии документов, являющихся основанием для закрытия лицевого счета)
Руководитель _____________ _______________________
подпись М.П. расшифровка подписи
Главный бухгалтер _____________ _______________________
подпись расшифровка подписи
___________________________________________________________________________
Отметка Финансового органа
Лицевой счет ______________________________________________________ закрыть
(номер лицевого счета)
Руководитель _______________ ______________________________ _________
Финансового органа подпись расшифровка подписи дата
Лицевой счет _____________________________________________________ закрыт
(номер лицевого счета)
Начальник Управления (отдела) __________ _____________________ _______
бухгалтерского учета и отчетности подпись расшифровка подписи дата
Финансового органа
Приложение 4
к приказу Департамента
финансов города Москвы
от 5 декабря 2013 г. № 262
Приложение 24
к Порядку открытия и закрытия
лицевых счетов финансовым
органом города Москвы
СПИСОК
ВНУТРИГОРОДСКИХ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ ГОРОДА МОСКВЫ
№ п/п
Коды округов
Коды внутригородских муниципальных образований
Наименование внутригородских муниципальных образований
63
Восточный административный округ
1.
63
552
Богородское
2.
63
555
Вешняки
3.
63
561
Восточный
4.
63
558
Восточное Измайлово
5.
63
564
Гольяново
6.
63
567
Ивановское
7.
63
570
Измайлово
8.
63
573
Косино-Ухтомское
9.
63
581
Метрогородок
10.
63
576
Новогиреево
11.
63
579
Новокосино
12.
63
583
Перово
13.
63
594
Преображенское
14.
63
585
Северное Измайлово
15.
63
588
Соколиная гора
16.
63
591
Сокольники
68
Западный административный округ
17.
68
552
Внуково
18.
68
554
Дорогомилово
19.
68
560
Крылатское
20.
68
562
Кунцево
21.
68
569
Можайский
22.
68
577
Ново-Переделкино
23.
68
579
Очаково-Матвеевское
24.
68
581
Проспект Вернадского
25.
68
584
Раменки
26.
68
588
Солнцево
27.
68
592
Тропарево-Никулино
28.
68
595
Филевский парк
29.
68
597
Фили-Давыдково
72
Зеленоградский административный округ
30.
72
580
Крюково
31.
72
585
Матушкино
32.
72
586
Савелки
33.
72
592
Силино
34.
72
591
Старое Крюково
77
Северный административный округ
35.
77
553
Аэропорт
36.
77
556
Беговой
37.
77
559
Бескудниковский
38.
77
565
Войковский
39.
77
568
Восточное Дегунино
40.
77
571
Головинский
41.
77
574
Дмитровский
42.
77
577
Западное Дегунино
43.
77
580
Коптево
44.
77
583
Левобережный
45.
77
584
Молжаниновский
46.
77
586
Савеловский
47.
77
589
Сокол
48.
77
592
Тимирязевский
49.
77
595
Ховрино
50.
77
598
Хорошевский
80
Северо-Восточный административный округ
51.
80
552
Алексеевский
52.
80
554
Алтуфьевский
53.
80
556
Бабушкинский
54.
80
558
Бибирево
55.
80
561
Бутырский
56.
80
563
Лианозово
57.
80
565
Лосиноостровский
58.
80
567
Марфино
59.
80
569
Марьина роща
60.
80
572
Останкинский
61.
80
574
Отрадное
62.
80
577
Ростокино
63.
80
580
Свиблово
64.
80
585
Северный
65.
80
583
Северное Медведково
66.
80
594
Южное Медведково
67.
80
597
Ярославское
83
Северо-Западный административный округ
68.
83
555
Куркино
69.
83
559
Митино
70.
83
569
Покровское-Стрешнево
71.
83
573
Северное Тушино
72.
83
577
Строгино
73.
83
582
Хорошево-Мневники
74.
83
587
Щукино
75.
83
593
Южное Тушино
86
Центральный административный округ
76.
86
552
Арбат
77.
86
555
Басманный
78.
86
560
Замоскворечье
79.
86
565
Красносельский
80.
86
570
Мещанский
81.
86
575
Пресненский
82.
86
580
Таганский
83.
86
585
Тверской
84.
86
590
Хамовники
85.
86
596
Якиманка
90
Юго-Восточный административный округ
86.
90
554
Выхино-Жулебино
87.
90
558
Капотня
88.
90
562
Кузьминки
89.
90
564
Лефортово
90.
90
568
Люблино
91.
90
572
Марьино
92.
90
574
Некрасовка
93.
90
578
Нижегородский
94.
90
582
Печатники
95.
90
586
Рязанский
96.
90
590
Текстильщики
97.
90
594
Южнопортовый
93
Юго-Западный административный округ
98.
93
554
Академический
99.
93
558
Гагаринский
100.
93
562
Зюзино
101.
93
566
Коньково
102.
93
570
Котловка
103.
93
574
Ломоносовский
104.
93
578
Обручевский
105.
93
582
Северное Бутово
106.
93
586
Теплый Стан
107.
93
590
Черемушки
108.
93
594
Южное Бутово
109.
93
598
Ясенево
96
Южный административный округ
110.
96
553
Бирюлево Восточное
111.
96
555
Бирюлево Западное
112.
96
557
Братеево
113.
96
559
Даниловский
114.
96
561
Донской
115.
96
565
Зябликово
116.
96
569
Москворечье-Сабурово
117.
96
571
Нагатино-Садовники
118.
96
573
Нагатинский затон
119.
96
575
Нагорный
120.
96
577
Орехово-Борисово Северное
121.
96
579
Орехово-Борисово Южное
122.
96
590
Царицыно
123.
96
593
Чертаново Северное
124.
96
595
Чертаново Центральное
125.
96
597
Чертаново Южное
97
Новомосковский административный округ
126.
97
552
Внуковское
127.
97
554
Воскресенское
128.
97
556
Десеновское
129.
97
559
Кокошкино
130.
97
562
Марушкинское
131.
97
565
Московский
132.
97
568
"Мосрентген"
133.
97
571
Рязановское
134.
97
574
Сосенское
135.
97
577
Филимонковское
136.
97
581
Щербинка
98
Троицкий административный округ
137.
98
553
Вороновское
138.
98
555
Киевский
139.
98
558
Кленовское
140.
98
561
Краснопахорское
141.
98
564
Михайлово-Ярцевское
142.
98
567
Новофедоровское
143.
98
572
Первомайское
144.
98
575
Роговское
145.
98
578
Троицк
146.
98
583
Щаповское
Приложение 26
к Порядку открытия и закрытия
лицевых счетов финансовым
органом города Москвы
ДОГОВОР № ________
открытия и ведения лицевого счета иного неучастника
бюджетного процесса
г. Москва "___" _________ 201__ г.
Департамент финансов города Москвы, именуемый в дальнейшем "ФИНАНСОВЫЙ
ОРГАН", в лице ____________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________,
действующего на основании _________________________________________________
__________________________________________________________________________,
с одной стороны, и ________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________,
(наименование предприятия)
именуемое в дальнейшем "КЛИЕНТ", в лице ___________________________________
__________________________________________________________________________,
действующего(ей) на основании ____________________________________________,
с другой стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем.
1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА
Предметом настоящего Договора является организация работы по открытию лицевого счета КЛИЕНТУ, а также учету и осуществлению операций, проводимых от имени и по поручению КЛИЕНТА.
2. ОБЯЗАННОСТИ И ПРАВА СТОРОН
2.1. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН:
2.1.1. Открывает КЛИЕНТУ лицевой счет иного неучастника бюджетного процесса № _______________ (далее - лицевой счет).
2.1.2. Осуществляет учет операций по кассовым поступлениям и выплатам
на лицевом счете на основании выписки, получаемой ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ из
кредитной организации, и прилагаемых к выпискам платежных документов - со
счета № ___________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
2.1.3. При поступлении платежных документов до 12 часов 00 минут осуществляет их проверку в соответствии с установленным порядком в день получения платежных документов. Платежные документы, поступившие с 12 часов 00 минут до 16 часов 00 минут, проверяются на следующий рабочий день.
2.1.4. Осуществляет перечисление денежных средств по платежным документам, поступившим от КЛИЕНТА до 12 часов 00 минут, не позднее следующего рабочего дня, а по документам, поступившим с 12 часов 00 минут до 16 часов 00 минут, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем представления КЛИЕНТОМ платежных документов.
2.1.5. Выдает КЛИЕНТУ выписку из лицевого счета после 15 часов 00 минут дня, следующего за днем получения ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ выписки из кредитной организации, в которой отражаются операции за предыдущий банковский день.
2.1.6. Размещает на сайте ФИНАНСОВОГО ОРГАНА города Москвы в сети Интернет правовые акты Департамента финансов города Москвы, регулирующие порядок открытия и ведения лицевых счетов.
2.1.7. Гарантирует соблюдение тайны сведений о КЛИЕНТЕ и операций по лицевым счетам КЛИЕНТА.
2.2. КЛИЕНТ:
2.2.1. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН документы для открытия лицевого счета в порядке, установленном ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ.
2.2.2. Ежемесячно до 20 числа месяца, предшествующего планируемому, направляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН сведения по ожидаемому использованию средств на очередной месяц с разбивкой по дням.
2.2.3. Не позднее трех рабочих дней после получения выписки из лицевых счетов письменно сообщает в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН о суммах, ошибочно зачисленных и списанных с лицевых счетов. При отсутствии возражений операции, отраженные на лицевых счетах, и остатки на них считаются подтвержденными.
2.2.4. Несет ответственность за правильность и достоверность оформления расчетно-платежных документов по перечислению средств с лицевых счетов, а также за нарушение установленного порядка проведения операций на лицевых счетах.
2.2.5. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН надлежащим образом оформленные платежные и иные документы. Несет ответственность за достоверность представленных документов.
2.2.6. При составлении платежных поручений указывает следующее
сокращенное название предприятия: _________________________________________
___________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________.
2.2.7. В течение десяти рабочих дней со дня осуществления окончательных расчетов с нерезидентом Российской Федерации или завершения операций, для совершения которых был открыт счет в кредитной организации, перечисляет на счет ФИНАНСОВОГО ОРГАНА остаток неиспользованных средств, образовавшихся по итогам проведенных операций.
2.2.8. В случае изменения своего правового статуса, а также внесения изменений или дополнений в учредительные и регистрационные документы представляет необходимые документы в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН в течение 30 дней.
2.2.9. При предъявлении к лицевому счету требований на взыскание средств на основании исполнительных документов судебных органов обеспечивает их исполнение в порядке, установленном законодательством.
2.3. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН имеет право:
2.3.1. Требовать от КЛИЕНТА правильного оформления платежных документов.
2.3.2. При обнаружении ошибочных записей, произведенных на лицевом счете, не позднее дня, следующего за днем обнаружения ошибки, производить исправительные записи в пределах текущего финансового года без согласия КЛИЕНТА с последующим его уведомлением не позднее следующего рабочего дня после совершения исправительной записи.
2.3.3. Вернуть КЛИЕНТУ платежные документы, оформление которых не соответствует установленным требованиям, а также платежные документы, подписи и оттиск печати на которых ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ признаны сомнительными.
2.3.4. Отказать КЛИЕНТУ в приеме к оплате платежных документов при недостатке денежных средств на лицевом счете, отсутствии документов, подтверждающих возникновение денежного обязательства.
2.3.5. Приостанавливать операции на лицевых счетах в случае нарушения действующего порядка открытия и ведения лицевых счетов.
2.3.6. Блокировать не использованные на начало текущего года остатки бюджетных инвестиций прошлых лет, на суммы которых инвестором в установленном порядке не подтверждена потребность направления их на те же цели.
2.4. КЛИЕНТ имеет право:
2.4.1. Распоряжаться денежными средствами в пределах остатка денежных средств на лицевом счете за вычетом средств без права расходования.
2.4.2. Контролировать своевременность и полноту перечисления средств с лицевого счета по своим поручениям и получать выписку из лицевых счетов.
2.4.3. Получать от ФИНАНСОВОГО ОРГАНА разъяснения по всем вопросам, касающимся оформления платежных документов, открытия и ведения лицевого счета.
3. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ
3.1. Споры, возникающие между сторонами в ходе выполнения условий настоящего Договора, решаются путем переговоров. Разногласия, по которым стороны не достигнут договоренности, подлежат разрешению в Арбитражном суде города Москвы.
3.2. Настоящий Договор составлен на 4 листах, в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из сторон.
4. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА
Стороны договорились, что настоящий Договор оформлен на текущий финансовый год и вступает в силу с момента подписания его обеими сторонами. Договор считается пролонгированным на очередной финансовый год, если за один месяц до истечения срока ни одна из сторон не уведомила другую о его прекращении.
5. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН
ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН КЛИЕНТ
Департамент финансов города Москвы ______________________________
125047, г. Москва, Миусская пл., д. 2/2, ______________________________
ИНН 7710152113, КПП 771001001, ______________________________
ОКАТО 45286585000, ______________________________
ОКВЭД 75.11.4; ОКПО 02278679, ______________________________
счет № 40601810000003000002
в Отделении 1 Московского ГТУ
Банка России, г. Москва 705,
БИК 044583001
_____________ ______________ _____________ ________________
(подпись (расшифровка (подпись (расшифровка
руководителя) подписи) руководителя) подписи)
М.П. М.П.
------------------------------------------------------------------